Likvid formue

Sidst redigeret den 12.01.2022

Summen af den likvide formue bruges til at afgøre om en folkepensionist er berettiget til helbredstillæg og ældrecheck, og om en førtidspensionist (efter reglerne før 2003) er berettiget til helbredstillæg. Det er afgørende, om formuen den 1. januar er under den gældende formuegrænse.

Er formuen over grænsen den 1. januar, kan man senere på året søge om helbredstillæg, hvis formuen på det tidspunkt er kommet under formuegrænsen. 

I forhold til ældrechecken er det alene afgørende, om formuen den 1. januar er under den gældende formuegrænse. Hvis formuen kommer over formuegrænsen i løbet af året, har det ikke betydning for berettigelsen til ældrecheck og helbredstillæg.

Man skal være opmærksom på, at man skal have en personlig tillægsprocent over 0 for at få helbredstillæg og ældrecheck, selvom man er under formuegrænsen. Se afsnittet "Den personlige tillægsprocent".

I 2022 er formuegrænsen 93.000 kr. 

Likvid formue omfatter

  • indestående i pengeinstitutter mv., herunder nedsparingslån og kassekredit med pant i fast ejendom
  • pantebreve i depot
  • kursværdien af deponerede obligationer
  • kursværdien af børsnoterede aktier
  • kursværdien af investeringsforeningsbeviser
  • kontant beholdning
  • kassekredit med sikkerhed i fast ejendom
  • andre værdipapirer, herunder værdipapirer i udlandet
  • gældsbreve, f.eks. i forbindelse med lån til børn

Pensionisten skal give Udbetaling Danmark besked, hvis formuen den 1. januar overstiger formuegrænsen.

Det er også vigtigt at give besked, hvis den aktuelle formue er kommet under formuegrænsen siden seneste årsopgørelse fra SKAT. Man kan oplyse om ændringer i den likvide formue på borger.dk – ”oplys formue ved ældrecheck”.

En almindelig kassekredit uden sikkerhed i fast ejendom medregnes ikke som likvid formue. Friværdi i fast ejendom indgår heller ikke. 

Den indtægt, der modtages i slutningen af december til dækning af leveomkostninger i januar, f.eks. folkepension og ATP, indgår ikke i opgørelsen af den likvide formue. 

Derudover fratrækkes stigninger i grundskylden, som er blevet indefrosset.

Undtagelser
Visse erstatninger for tab af erhvervsevne som følge af personskade (også kapitaliseret arbejdsskadeerstatning), udbetaling fra "Kritisk Sygdom" samt godtgørelse for svie og smerte, varigt mén og ikke økonomisk skade medregnes ikke som likvid formue. Sørg for at pengene står på en særskilt konto.

Værdien af ikke hævede pensionsordninger indgår heller ikke i den likvide formue. 

Indhold hentes