Behov og overblik
Sidst redigeret den 15.01.2024
Alle, som er gift eller fyldt 18 år og er ved sin fornufts fulde brug, kan oprette et testamente.
Der er nogle formelle regler, som skal følges, hvis testamentet skal være juridisk bindende. Derfor anbefales det at få en advokat til at hjælpe med at oprette testamentet, og at testamentet underskrives hos notaren.
På den måde sikrer du dig, at testamentet opfylder lovens krav og svarer til de hensigter, du havde – samt at det kommer frem, når du dør.
Det er specielt en god idé at oprette testamente, hvis du:
- ikke er gift, men ønsker at sikre din samlever
- har børn fra tidligere forhold
- ønsker, at arven fra dig skal være en form for særeje
- er enebarn, ugift og barnløs og vil undgå, at arven tilfalder statskassen som ”herreløst gods”
- ønsker at betænke svigerbørn, fraskilt ægtefælle, fætre, kusiner eller andre
- ønsker, at bestemte personer eller foreninger skal arve et beløb
- har ønsker om, hvordan dit dødsbo skal behandles
- ønsker en anden fordeling end den, der følger af arveloven
- ønsker at begrænse dine børns tvangsarv til 1.450.00 kr. (2024)
- har arvinger, der skal betale tillægsboafgift (se afsnittet Boafgift)
Få overblik
Før du opretter testamente, bør du danne dig overblik over din formue, gæld, familieforhold, hvem du ønsker skal arve - samt eventuelt, hvad og hvor meget de skal arve.
Familieforhold
Hvad siger arveloven: Hvem arver dig, når du dør? Skriv en liste med navne og adresser på dine arvinger ifølge loven.
Har du tvangsarvinger, dvs. ægtefælle, børn, børnebørn eller oldebørn, skal de arve en fjerdedel af det, du efterlader dig. De resterende tre fjerdedele kan du selv råde over og dermed testamentere til hvem og til hvad, du ønsker.
Udvidet samlevertestamente
Har I levet sammen i mindst to år i et ægteskabslignende forhold, eller har I, har haft, eller venter I fælles barn, er det muligt at bestemme ved et fællestestamente, at den længstlevende helt eller delvis skal arve som ægtefæller med fuldstændigt særeje. Dette kaldes også et udvidet samlevertestamente.
Det giver den længstlevende ret til forlods at udtage aktiver svarende til en ægtefælles rettigheder, ligesom den længstlevende samlever kan få suppleringsarv. Til forskel fra ægtefæller, er en samlever dog ikke fritaget for boafgift, men skal betale 15 % i afgift efter bundfradrag.
Hvordan ønsker du arven fordelt?
Skriv en komplet liste over, hvem der skal arve hvad. Husk navn, adresse og evt. fødselsdato på alle, også på venner og cvr.nr. på foreninger.
Overvej, om arven skal være særeje for en eller flere af modtagerne - eller hvem der skal arve i stedet, hvis en af de tiltænkte modtagere dør.
Succesionsrækkefølge
I et testamente kan man oprette en succesionsrækkefølge. Det giver mulighed for at bestemme at friarven, skal tilfalde en arving på 1. pladsen og derefter en eller flere andre arvinger på senere pladser. Det er dog ikke muligt at indsætte flere ufødte personer efter hinanden.
Fx kan du bestemme, at arven skal tilfalde dit barn på førstepladsen, og at arven herefter er reserveret til dit barns kommende barn på 2. pladsen. Men du kan ikke bestemme, at arven derefter skal videre til et ufødte barnebarns evt. kommende børn.
Succesionsrækkefølger er juridisk kompliceret, og kan give mange lavpraktiske udfordringer. Der anbefales derfor altid advokatbistand ifm. oprettelse af succesionsrækkefølger.
Hvordan er de konkrete forhold?
Er der oprettet testamente før? Sidder du i uskiftet bo? Har du tidligere været gift? Er der børn fra tidligere forhold? Hvilken formueordning er der i ægteskabet? Skal den ændres? Hvad har du af formue – altså hvad har du af værdi (fx fast ejendom, bil, indestående i banken, værdipapirer, livsforsikringer, pensionsordninger mv.) og hvad har du af gæld (lån i banken, realkreditlån, forbrugslån, gæld til det offentlige fx skyldig skat)?
Kontakt en advokat
Det anbefales, at du kontakter en advokat. Så er du sikker på, at testamentet er juridisk holdbart, og at der ikke opstår tvivl om det, du ønsker.
De fleste advokater kan oprette et testamente til en fast pris, så man ved hvad det kommer til at koste, før man indgår en aftale. Kontakt eventuelt et par advokater og få deres pris, så du har et sammenligningsgrundlag.
Indhold hentes